Глава направления клиентского опыта брокера Сбера Максим Киселев эксклюзивно рассказал «Объясняем.РФ», когда лучше всего открыть и пополнить индивидуальный инвестсчет (ИИС) в 2025 году, чтобы получить налоговый вычет уже в 2026-м.
Налоговый вычет по ИИС может составить от 13 до 22% от суммы, которую вы внесли на счет в предыдущем году. Главное условие для выплаты: вы должны работать официально и платить НДФЛ.
Важно подчеркнуть, что лимит взносов, из которых рассчитывается выплата, — 400 тыс. рублей независимо от того, в каком месяце или сколько раз пополнялся ИИС. Максимальная сумма вычета зависит от того, какая у вас ставка НДФЛ:
· 13% от 400 тыс. — 52 тыс. рублей;
· 15% — 60 тыс.;
· 18% — 72 тыс.;
· 20% — 80 тыс.;
· 22% — 88 тыс.
«Лучше открывать и пополнять ИИС не за час до Нового года, а уложиться в последний рабочий день, 30 декабря, до 23:30 по московскому времени, чтобы биржа успела зарегистрировать новый ИИС, а брокер — зачислить на него деньги. И уже в начале 2026 года (предварительно, в марте-апреле) можно будет получить вычет», — объяснил эксперт.
Вычет на взнос легко оформить по упрощенной схеме, для этого брокер сам передаст в налоговую данные об открытии и пополнении ИИС. Если у вас пока нет личного кабинета налогоплательщика, его можно зарегистрировать уже сейчас. Тогда вам останется в марте-апреле только зайти в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы, проверить реквизиты и подписать документ. Также стоит убедиться, что в профиле указана актуальная банковская карта, на которую в течение нескольких дней поступят средства.
Для получения вычета не обязательно сразу покупать ценные бумаги на ИИС, главное, чтобы деньги были на счете. Заключать первые сделки на бирже можно позже: спокойно подумать над стратегией, целью инвестирования, а потом уже действовать.
Подчеркнем, что ИИС — долгосрочный инструмент, срок его действия должен быть не менее пяти лет, чтобы не потерять право на вычет. Нужно помнить, что, если закрыть ИИС раньше срока, вычет получить будет нельзя, а если он был получен ранее, его надо будет вернуть. Вычет можно получить только на следующий год после пополнения счета. Если закрыть ИИС в тот же год, когда вы последний раз вкладывали деньги, право на вычет в этом году пропадет.
