Тренировка с двойным бонусом: как оформить налоговый вычет за спорт в 2025 году

Посещаете спортзал, бассейн или оплачиваете занятия в спортивной секции для ребенка? Не забывайте про возможность вернуть часть потраченных средств.

С 2022 года можно оформить социальный налоговый вычет за физкультурно-оздоровительные услуги. Льгота позволяет сократить свои расходы тем, кто заботится о здоровье и занимается спортом. Главное — убедиться, что клуб или тренер включены в специальный реестр. Объясняем, как компенсировать затраты за занятия спортом и фитнесом в 2025 году.

Что такое налоговый вычет за спорт

Социальный налоговый вычет за спорт — это специальная госпрограмма, позволяющая вернуть часть денег, потраченных на занятия. По сути, государство компенсирует вам 13% от суммы уплаченного подоходного налога (НДФЛ) за определенные физкультурно-оздоровительные услуги.

Эта льгота делает спорт доступнее тем, кто сознательно вкладывается в свое здоровье.

Чем больше людей занимается спортом, тем меньше нагрузка на систему здравоохранения и выше общий уровень здоровья нации.

Вычет доступен только за услуги, соответствующие госстандартам:

• физподготовка и тренировки: занятия в тренажерных залах, фитнес-клубах, бассейнах, уроки в студиях йоги, пилатеса, танцев;

• тренировки в спортивных секциях: единоборства, гимнастика, футбол, хоккей и другие командные виды;

• оздоровительные программы (например, ЛФК) под руководством квалифицированного тренера;

• участие в спортивных событиях: оплата стартовых взносов на официальных мероприятиях из календарного плана Минспорта РФ. Сюда входят марафоны, забеги, велогонки, любительские турниры, городские спартакиады и т. д.;

• индивидуальный подход: персональные тренировки (очно или онлайн) с инструктором, который является зарегистрированным ИП или сотрудником аккредитованной спортивной организации.

Александр Кряжев/РИА Новости

Кто может получить

Социальный вычет за спорт доступен исключительно налоговым резидентам РФ. Право на компенсацию получают как россияне, так и иностранцы, которые находятся на территории РФ более половины календарного года. Они, соответственно, оплачивают подоходный налог по прогрессивной шкале.

Минимальная ставка — 13% для доходов до 2,4 млн рублей в год. Максимальная ставка — 22% для тех, кто зарабатывает более 50 млн рублей ежегодно.

«Чем выше ставка, тем больше возврат», — подчеркивают сотрудники управления ФНС России по Смоленской области.

Как правило, это официально трудоустроенные граждане, чья зарплата облагается налогом, а также фрилансеры и ИП, работающие по договорам ГПХ, если их доходы облагаются НДФЛ.

Читайте по теме Как оформить социальный налоговый вычет в 2025 году: пошаговая инструкция 30 апреля 2025

Родители и опекуны могут оформить вычет за спорт для несовершеннолетних детей до 18 лет, включая усыновленных или находящихся под опекой.

Также вычет предоставляется для детей и подопечных до 24 лет, если они учатся очно в аккредитованных учебных заведениях, таких как вузы, колледжи и техникумы. Для этого нужна справка из учебного заведения.

Кто не может получить вычет

В оформлении налогового вычета за спорт откажут, если ваш доход не облагается подоходным налогом. Это касается:

• нерезидентов РФ — тех, кто находится в России менее 183 дней в году;

• самозанятых, работающих по режиму налога на профессиональный доход (НПД);

• индивидуальных предпринимателей, использующих упрощенную систему налогообложения (УСН) или патент;

• неработающих пенсионеров, поскольку их пенсия не облагается НДФЛ;

• лиц, чьи расходы оплачены другими: например, если абонемент для ребенка оплатила его мать, то и вычет оформить сможет только она.

За что можно получить

Налоговый вычет за спорт предоставляется только за физкультурно-оздоровительные услуги организаций и ИП, включенных в специальные реестры Минспорта РФ. Каждый год он обновляется, и перед подачей документов стоит обязательно свериться с актуальным перечнем на сайте.

Получение компенсации возможно за:

• посещение тренажерного зала или фитнес-клуба;

• походы в бассейн;

• занятия танцами, йогой, пилатесом;

• детские спортивные секции;

• групповые и индивидуальные тренировки;

• индивидуальные тренировки с тренером, если он зарегистрирован как ИП или работает в аккредитованной организации;

• участие в официальных спортивных мероприятиях, включенных в календарный план Минспорта РФ.

Кирилл Зыков/РИА Новости

Покупка спортивной формы, оборудования или других товаров не компенсируется — вычет касается исключительно услуг, а не вещей. Также не получится вернуть деньги, если организация, в которую вы обратились, не включена в реестр Минспорта РФ.

Как проверить спортивную организацию или ИП

Для проверки статуса спортивного клуба, бассейна или тренера необходимо зайти на официальный сайт Минспорта РФ.

Там есть раздел, посвященный перечням физкультурно-спортивных организаций и индивидуальных предпринимателей. Они формируются до 1 декабря текущего года на следующий год.

Чтобы попасть в эти списки, учреждения и ИП должны соответствовать нескольким требованиям. Во-первых, главным направлением их деятельности должны быть физкультура и спорт. Во-вторых, услуги должны предоставлять специалисты с профильным образованием не ниже среднего профессионального. В-третьих, их не должно быть в реестре недобросовестных поставщиков.

К 2025 году в обоих списках зарегистрировано более 4,5 тыс. фитнес-клубов, секций и тренеров. Большинство из них находятся в Москве и Санкт-Петербурге, а также в Башкортостане, Татарстане, Свердловской, Тюменской, Челябинской и Московской областях.

Важно: убедитесь, что название организации или данные ИП (например, ИНН) есть в списке. Если вы не можете найти самостоятельно, обратитесь в спортивное учреждение или к тренеру с просьбой предоставить подтверждение их статуса.

Читайте по теме Пригодится на учебники: как получить налоговый вычет за обучение 15 сентября 2023

Сколько можно получить

Государство возмещает 13% от суммы, которую вы заплатили за физкультурно-оздоровительные занятия: от фитнеса до плавания, от групповых тренировок до секций для детей. Как мы писали выше, для этого необходимо, чтобы услуга была оказана организацией или индивидуальным предпринимателем, включенным в официальный перечень. Этот список регулярно обновляется, и перед тем как оплачивать абонемент или секцию, стоит убедиться, что выбранная организация в него входит.

С 2024 года правила изменились в лучшую сторону. Максимальная сумма расходов, с которой можно получить вычет, увеличена до 150 000 рублей в год.

Важно: это общий лимит на все социальные вычеты, включая не только спорт, но и обучение, лечение и другие категории.

Таким образом, возврат может составить до 19 500 рублей в год. Сумма будет зависеть от ваших реальных затрат.

Например, если вы в течение года оплатили фитнес и секцию для ребенка на общую сумму 100 000 рублей, государство вернет вам 13 000 рублей. Главное — сохранить все документы, подтверждающие оплату.

Вычет за ГТО

Если вы уже несколько месяцев ходите в спортзал или просто бегаете по утрам, то государство предусмотрело для вас новую финансовую награду.

С 2025 года в России за сдачу норм «Готов к труду и обороне» (ГТО) можно будет получить налоговый вычет до 18 000 рублей. Для этого нужно выполнить обязательные испытания, такие как бег, подтягивания и отжимания, а также тесты на выбор. Размер вычета зависит от ставки НДФЛ.

Обязательным условием для получения вычета является прохождение диспансеризации в год выполнения норм ГТО.

Полученную выгоду можно можно потратить на новую спортивную экипировку или абонемент в бассейн.

Как оформить вычет за ГТО

Чтобы сдать нормы ГТО, нужно зарегистрироваться на сайте Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса «Готов к труду и обороне». Там вы получите уникальный идентификационный номер.

Вместе с этим необходимо получить медицинскую справку, подтверждающую отсутствие противопоказаний к физическим нагрузкам, запишитесь на тестирование.

Кратко опишем весь процесс получения вычета:

• регистрируетесь на сайте ГТО;

• проходите диспансеризацию в поликлинике, к которой прикреплены;

• выбираете виды испытаний (бег, отжимания, подтягивания и другие);

• получаете удостоверение о сдаче ГТО;

• подаете заявление работодателю;

• после этого с вашей зарплаты перестанут удерживать налог.

Получить налоговый вычет за сдачу нормативов ГТО можно и через налоговую. Однако это возможно только на следующий год после получения знака отличия.

Для оформления вычета на сайте ФНС вам понадобятся следующие документы:

• справка о доходах за год, когда вы сдавали тесты;

• удостоверение или копия акта о вручении значка;

• медицинская справка;

• реквизиты вашего банковского счета.

Как вернуть часть денег за спорт через налоговый вычет

Возврат НДФЛ за фитнес, тренировки или спортивные секции можно оформить тремя способами. Каждый метод имеет свои особенности — выбирайте подходящий в зависимости от ситуации.

Через налоговую

Для оформления вычета потребуется договор с фитнес-клубом и чеки за оплату. Декларацию 3-НДФЛ можно заполнить в личном кабинете на сайте ФНС, с помощью программы «Декларация» или в бумажном виде. Готовые документы подаются в налоговую лично, через «Госуслуги» или МФЦ. Проверка занимает до трех месяцев, после чего деньги поступят на ваш счет.

Через работодателя

В этом случае нужно получить уведомление о праве на получение вычета от налоговой и передать его в бухгалтерию. Тогда НДФЛ перестанут удерживать из зарплаты, пока не будет исчерпана сумма вычета. Важно учесть, что этот способ работает только в текущем году — если срок пропущен, придется обращаться в налоговую.

Читайте по теме Как получить налоговый вычет за лечение? 17 апреля 2022

Упрощенный способ

Аккредитованные фитнес-клубы и тренеры с 2024 года по вашему запросу сами передают данные в ФНС. Вам достаточно зайти в личный кабинет на сайте налоговой, подписать заявление электронной подписью и отправить его. Деньги поступят на счет уже через месяц.

Пошаговая инструкция

Например, в прошлом году вы купили абонемент в фитнес-клуб за 60 тыс. рублей. Позднее узнали, что можно вернуть 13% от этой суммы — 7800 рублей. Проверили, что клуб есть в реестре Минспорта РФ. Теперь собираете необходимый пакет документов. Для оформления социального налогового вычета вам потребуется:

• паспорт;

• договор с фитнес-клубом об оказании услуг или его копия;

• квитанция об оплате.

Следующий шаг — подача декларации. Покупка происходила в прошлом году, значит оформлять вычет нужно через ФНС.

• заходите в личный кабинет;

• выбираете раздел «Подать декларацию»;

• вносите данные о доходах (они оформляются автоматически из справки 2-НДФЛ);

• выбираете из социальных вычетов — спортивный;

• указываете сумму расходов на спорт;

• вносите реквизиты;

• прикладываете документы;

• отправляете декларацию.

Через два-три дня проверьте регистрацию документов в ФНС. Уведомление об этом поступит в сообщения личного кабинета.

Через три месяца после подачи заявления должно поступить письмо: проверка завершена, вычет одобрен. После этого в течение недели на ваш счет зачислят 7800 рублей.

Чтобы избежать ожидания, оформлять налоговый вычет за спорт можно через работодателя — тогда НДФЛ перестанут удерживать сразу.

Национальная цель

Сейчас в России регулярно спортом и другими физическими активностями занимаются около 80 млн человек. Планируется, что к 2030 году эта цифра вырастет до 100 млн.

Для достижения поставленной цели действует национальный проект «Спорт России», а власти разрабатывают стратегию развития отрасли, которая будет учитывать мнение тренеров, врачей и обычных людей, чтобы точнее определить, какие меры сработают лучше всего.