Продавцы устройств для добычи криптовалют отмечают всплеск интереса со стороны покупателей. Причина — закон о легализации майнинга, принятый в августе. Он разрешает россиянам добывать криптовалюту и использовать ее для расчетов на внешних рынках.
Для майнеров установили четкие правила и границы ответственности. Основные положения закона вступят в силу с 1 ноября, но уже сейчас в отрасли готовятся к тому, что эта сфера станет более прозрачной и управляемой. Объясняем, как будет работать новая система.
Награда за головоломку
Криптовалюта — это цифровые активы, использующие шифрование для обеспечения безопасности и контроля денежных операций. Для создания новых криптовалют применяется особая система подтверждения, известная как «блокчейн» — цепочка блоков. В каждом из них содержится информация о транзакциях.
В процессе майнинга (добычи криптовалюты) компьютеры сканируют и проверяют блоки, добавляя их в блокчейн. Это делается с помощью сложных математических задач, решение которых требует больших вычислительных мощностей.
Если компьютер успешно решает задачу, его владелец получает вознаграждение в криптовалюте. Самая популярная из них — биткоин. Майнеры могут объединяться в группы, или пулы. Заработанную криптовалюту они делят между собой пропорционально затраченным усилиям.
Россия занимает второе место в мире по объемам добычи криптовалюты. По оценке компании BitRiver, в прошлом году российские майнеры добыли около 54 тыс. биткоинов на сумму 3,5 млрд долларов. В Ассоциации промышленного майнинга не исключают рост рынка еще на 20–40% по итогам года.
Этому во многом будет способствовать федеральный закон № 221-ФЗ, подписанный Президентом 8 августа. Он определяет майнинг как часть оборота валюты, а не как ее выпуск, закрепляет права и обязанности участников рынка, описывает порядок работы майнеров, устанавливает требования к их отчетности и основные механизмы контроля.
«Закон о майнинге призван сделать отрасль более прозрачной», — убеждена научный сотрудник НИФИ Анастасия Анисимова. По ее мнению, благодаря новому закону майнинг перейдет из неофициальной сферы в правовое поле. Это позволит государству усилить контроль и снизить количество незаконных операций.
Согласно документу, юрлица и индивидуальные предприниматели смогут легально заниматься майнингом криптовалюты после того, как их включат в специальный реестр — его сейчас разрабатывает Минцифры. Физические лица также смогут добывать крипту без необходимости регистрации в реестре. Но при условии соблюдения лимитов энергопотребления, которые будут установлены Правительством.
Созданием структур для обеспечения работы криптовалютных платформ не смогут заниматься предприниматели, которые имеют судимость за преступления в сфере экономики, против госвласти или за умышленные злодеяния средней тяжести, тяжкие и особо тяжкие преступления. Такие же правила относятся к лицам, включенным в перечень террористов и экстремистов, или тем, у кого среди учредителей (участников), бенефициаров и руководителей есть такие лица.
Цифра любит тишину
Закон запрещает рекламу криптовалют, а также товаров, работ и услуг, связанных с криптообменом. Кроме того, нельзя предлагать цифровую валюту неопределенному кругу лиц как способ оплаты товаров, услуг или как инвестицию для быстрого обогащения.
«Широкое распространение криптовалют среди населения России может представлять угрозу для финансовой стабильности, — объясняет Анастасия Анисимова. — Криптовалюта — это высокорисковый актив с высокой волатильностью, который часто используется в теневом секторе экономики для покупки нелегальных товаров и услуг. Запрет рекламы криптовалют связан с тем, что государство стремится защитить население от использования активов с высоким уровнем риска и сократить возможности для перехода граждан к теневым операциям».
Запрет на рекламу необходим, чтобы защитить граждан от сомнительных инвестиций и безосновательных финансовых ожиданий, подтверждает директор по продажам ООО «ПРОММАЙНЕР», эксперт в области добычи цифровых активов Дмитрий Кудинов.
Все, кто занимается добычей цифровой валюты, должны будут предоставлять информацию о полученной крипте и адресах виртуальных кошельков в Росфинмониторинг. Это необходимо для предотвращения отмывания средств, полученных преступным путем.
Петр Ковалев/ТАСС
Для подтверждения доходов и расходов можно использовать договоры, документы о переводах и транзакциях, выгрузки из личного кабинета на бирже. Также придется платить налог на прибыль от продажи криптовалюты. Для юрлиц ставка составит 20%, для физлиц и ИП — 13%.
Если выручка за год превысит 5 млн рублей, ставка увеличивается до 15%. А с 2025 года, когда будет введена прогрессивная шкала НДФЛ, может достичь 22%.
Налогообложению подлежит только тот доход, который получен от продажи цифровых монет. За покупку и хранение криптовалюты владельцам платить не нужно. Если же криптовалюта была продана с убытком, то и налоговых обязательств не возникнет.
Эксперимент на экспорт
Кроме того, с 1 сентября в России ввели экспериментальный правовой режим (ЭПР), который позволяет использовать цифровые валюты, в том числе криптовалюту, для трансграничных расчетов во внешней торговле. Ранее это было запрещено.
Глава Банка России Эльвира Набиуллина сообщила в июле, что первые расчеты в криптовалюте в рамках ЭПР будут проведены до конца этого года.
Закон также дает право регулятору утвердить ЭПР для проведения биржевых торгов цифровой валютой в России. Кроме того, Банк России уполномочен создать электронную платформу для операций с цифровыми валютами в контуре Национальной платежной системы (НПС).
Криптовалюта может быть полезна, когда невозможно провести оплату в фиате, то есть в валюте, стоимость которой не подкреплена реальными активами, такими как золото или серебро. Так, Китай, который не присоединился к санкциям против России и является основным экспортным рынком для многих российских товаров, зачастую не готов игнорировать возможные последствия вторичных санкций со стороны Запада.
«Возможность расплачиваться криптовалютой на внешних рынках вызвана необходимостью обходить международные санкции, — поясняет Анастасия Анисимова. — Когда стало известно о том, что банки Китая отказываются принимать денежные средства, если они идут из России (в последнее время средства не принимаются, даже если в платежных документах указаны русские имена), использование криптовалют может быть актуальным. Крипта — это валюта, при проверке транзакций которой банки не участвуют, поэтому подобный подход может быть решением проблемы».
Казалось бы, у наших основных торговых партнеров подобные сделки не приветствуются, рассуждает директор по аналитике АО «Шард» Федор Иванов. Он обращает внимание на то, что в Китае криптовалюты запрещены. Но в случае с Китаем российские компании могут проводить транзакции через Гонконг, он выступает финансовым хабом. Еще в апреле комиссия по ценным бумагам и фьючерсам (SFC) Гонконга одобрила торговлю первыми спотовыми ETF на основе криптовалют Bitcoin и Ethereum. Таким образом, город стал первой юрисдикцией в Азии, которая разрешила торговать такими продуктами. Соответствующее разрешение получило и гонконгское подразделение фонда China Asset Management — компания ChinaAMC (HK).
Дмитрий Серебряков/ТАСС
«Можно вспомнить пример Венесуэлы, которая создала стейблкоин Petro для торговли нефтью, — говорит директор по аналитике АО «Шард» Федор Иванов. — Неизвестно, кто им пользовался и как, но в этом году они прекратили поддержку этой монеты. Однако государственная нефтяная компания PDVSA заявила, что успешно использует стейблкоин USDT. При этом информация о их партнерах, конечно же, держится в секрете».
Дмитрий Кудинов, представитель компании «ПРОММАЙНЕР», с оптимизмом смотрит на перспективу использования криптовалюты для расчетов во внешней торговле, в том числе с участниками БРИКС.
«Это положительно скажется на сроках проведения платежей, и комиссии по таким операциям будут существенно ниже. Все больше стран подают заявки на вступление в БРИКС. Можно полагать, что многие устали от "токсичных валют" и поэтому проявляют желание вступить в союз», — заключает наш собеседник.
Торговля через крипту ничем не отличается от торговли с помощью иностранной валюты, механизмы одни и те же, добавляет Федор Иванов.
Новый закон никак не связан с оттоком капитала за рубеж, убежден директор Национальной ассоциации специалистов финансового планирования (НАСФП) Андрей Паранич. «Если раньше можно было просто купить валюту на Московской бирже и расплатиться ей за импортируемые товары, то теперь можно будет купить криптовалюты на специальной площадке и ей расплатиться за товары».
Не видит рисков утечки капитала и исполнительный директор Российской ассоциации криптоэкономики, искусственного интеллекта и блокчейна (РАКИБ) Александр Бражников:
«Криптовалюта — это имущество, как сам ЦБ России утверждает, а значит, риск минимальный. Недвижимость, например, не попадает в экономический оборот внутри страны. Если действовать разумно — проблем не будет».
Искры из счетчика
Добыча биткоина наиболее выгодна крупным операторам, которые располагают тысячами вычислительных устройств. Этот процесс называется промышленным майнингом и осуществляется в дата-центрах, которые потребляют мощность от 1–5 МВт и более.
В России крупнейший центр обработки данных (ЦОД) для майнинга принадлежит компании BitRiver и находится в Иркутской области. Его мощность составляет 100 МВт.
Потребление электричества промышленными майнерами измеряется приборами учета и оплачивается по тарифам для бизнеса, заметно превышающим цены для населения.
В отсутствие правового регулирования легальные компании были вынуждены конкурировать с подпольными. По оценкам Ассоциации промышленного майнинга, объем белого рынка составляет около 1,5 ГВт, в то время, как общие мощности, включающие серый и черный майнинг, превышают 2 ГВт.
Черные криптовалютчики размещают устройства на социальных и иных объектах, подключаются к общим электросетям, не платят за электричество. В итоге местные жители могут столкнуться с перебоями электроэнергии в школах, магазинах и поликлиниках.
Михаил Джапаридзе/ТАСС
Правоохранители постоянно пресекают работу нелегальных криптоферм. К примеру, в апреле в Новосибирской области конфисковали порядка 3 тыс. устройств, незаконно подключенных к электросетям. Ущерб превысил 197 млн рублей.
Так называемые серые майнеры добывают крипту в жилых домах и прочих местах, где электросети не рассчитаны на повышенные нагрузки. Это перегружает линии и приводит к авариям. При этом находчивые дельцы платят за электричество по тарифам для населения, которые значительно ниже, чем тарифы для бизнеса.
В отдельных регионах фермы для майнинга криптовалют могут спровоцировать дефицит мощностей электроэнергии. Это фиксировалось в Иркутской области, Бурятии, Забайкальском крае, подчеркнул Президент России Владимир Путин в июле на совещании по экономическим вопросам. Он также отметил, что в стране ежегодно на эти цели расходуется 16 млрд киловатт-часов, то есть почти 1,5% общего потребления электроэнергии в стране. И, по данным Минэнерго, эта цифра продолжает расти.
Новый закон должен изменить ситуацию. Теперь ИП и юрлица включат в единый реестр — это позволит более точно прогнозировать объемы потребляемой ими электроэнергии. Важно отметить, что компаниям, которые передают, производят, продают и покупают электроэнергию, майнить в России запрещено.
Прибавим газа
Не приведет ли это к тому, что майнеры просто переберутся в регионы с более низкими тарифами? Эксперты считают, что это маловероятно.
«В новом законопроекте есть норма, которая полностью запрещает майнинг в регионах с дефицитом электроэнергии, — объясняет Федор Иванов. — А рыночные тарифы на электроэнергию в таких регионах выше. Всё должно регулироваться рынком. Майнеры и так не будут работать там, где тарифы выше. А если из-за них в каком-то месте возникнет дефицит энергии, то рыночные тарифы вырастут и там. Ведь майнинг-фермы не могут работать по фиксированным тарифам для бытовых потребителей — у них другое потребление».
Сегодня, по разным оценкам, майнинг приносит в казну порядка 200 млрд рублей в год за счет потребления и оплаты электроэнергии. В отрасли считают, что благодаря регулированию эта цифра может вырасти. «Легализация и прозрачные правила привлекут большие капиталы институциональных инвесторов, — уверен Дмитрий Кудинов. — И мы уже сейчас наблюдаем их заинтересованность».
Если в отрасль потекут инвестиции, то промышленные майнеры смогут ускоренными темпами расширять вычислительные мощности своих криптоферм, добавляет аналитик ФГ «Финам» Гордей Смирнов.
«Это приведет к росту потребления электроэнергии, что, в свою очередь, увеличит поступления в бюджет через энергосбытовые и сетевые компании», — полагает эксперт.
Анатолий Мальцев/EPA/ТАСС
Закон также способствует повышению полезной утилизации попутного нефтяного газа, который может использоваться электростанциями, питающими дата-центры для майнинга. Это позволит нефтегазовым компаниям получить дополнительный доход от своих энергоресурсов.
«Генерация электроэнергии на попутном газе и ее использование в майнинге значительно снижают себестоимость добычи биткоина, — подтверждает Дмитрий Кудинов. — Этот факт делает нашу страну очень привлекательной в плане майнинга как раз для нефтегазовых компаний, так как себестоимость затраченной электроэнергии на производство одного биткоина у нас в несколько раз ниже, чем, например, в США».
К слову, один из ведущих операторов майнинговых дата-центров BitRiver оценивает затраты на добычу одного биткоина в России на сегодняшний день в 24 тыс. долларов.
Те, кто интересовался майнингом, уже давно развивают это направление – «газовую» крипту, добавляет Федор Иванов. По его словам, в России с 2012 года требуется утилизировать не менее 95% попутного нефтяного газа. Майнинг идеально подходит для этой цели.
Без шума и жара
В последние месяцы на фоне регулировки законодательства дистрибьюторы наблюдают всплеск продаж майнингового оборудования.
«Рынок условно разделяется на два лагеря, — отмечает Дмитрий Кудинов. — Одни ожидают конкретных требований и подзаконных актов, другие же продолжают увеличивать свои мощности или обращаются к нам за консультациями. Среди вторых явно преобладают юридические лица. Это свидетельствует о том, что именно промышленный майнинг имеет высокие перспективы в нашей стране».
Спрос на майнинговые устройства действительно растет на фоне введения четких правил игры, подтверждает Александр Бражников из Ассоциации РАКИБ. По его наблюдениям, покупки все чаще совершаются крупными партиями, то есть интерес все больше проявляет бизнес, а не только физические лица.
Такие устройства не всегда по карману майнерам-одиночкам. Но времена, когда можно было добывать самую дорогую крипту — биткоин — «на коленке», остались в прошлом. Дело в том, что общее количество биткоинов не может быть больше 21 млн, и основную их часть уже сгенерировали. Поэтому для получения каждого нового биткоина требуется все больше мощностей.
«Чтобы майнинг был прибыльным, необходимо специальное оборудование — ASIC, — поясняет директор Федор Иванов. — Это дорогие и требующие много энергии машинки. Они потребляют около 3 кВт, что делает проблематичным размещение в обычной квартире. К тому же сбытовые компании научились выявлять “домашних майнеров” и доначислять им плату за потребление, как для бизнеса — по нерегулируемым ценам».
Если цена за 1 кВт меньше 3 рублей, то прибыль у майнера-физлица будет, если больше — уже под вопросом, полагает Александр Бражников.
Но вероятность сорвать куш остается всегда. «Индивидуальный майнинг сейчас что-то вроде лотереи: обычно почти нет прибыли, но всегда есть шанс стать тем самым, кто в одиночку добыл блок и получил вознаграждение — 3.125 BTC (~$180 000)», — добавляет Федор Иванов.
Адептам крипты эксперты рекомендуют воспользоваться специальной инфраструктурой, то есть услугами дата-центра с возможностью аренды вычислительных мощностей.
«Это исключает операционную деятельность и значительно повышает качество жизни и комфорта, так как оборудование для добычи цифровых денег выделяет много тепла и имеет высокий уровень шума, — заключает Дмитрий Кудинов. — Единственное, что вам потребуется, — больше первоначальных инвестиций, но при этом и доходность будет гораздо выше».
